המסגרת המשפטית ובתי המשפט של קפריסין חזקים במיוחד, בין השאר, עקב ציות חובה לתקנות וחוקי האיחוד האירופי.
החקיקה המסדירה את מגזר השירותים הפיננסיים של קפריסין עומדת בבסיס שאיפתו של האי להפוך למרכז פיננסי בינלאומי מוביל.
בתור מושבה בריטית לשעבר, החוק בקפריסין מבוסס על המשפט המקובל האנגלי ותוקן לאחרונה כדי לעמוד בדרישות האיחוד האירופי.
המערכת מציעה לעסקים זרים מסגרת מוכרת ואמינה שבתוכה הם יכולים לנהל ולקיים את עסקיהם. המערכת המשפטית והרגולטורית של האי נחשבת לאחת הטובות והיעילות ביותר באירופה ובמקביל עומדת בהתאמה מלאה לחוקי האיחוד האירופי, כוח הפעולה הפיננסי להלבנת הון (FATF), הארגון לשיתוף פעולה ופיתוח כלכלי (OECD) ופורום היציבות הפיננסית.
רגולטורים ורשויות
מוסדותיה הפיננסיים של קפריסין מוסדרים ומפוקחים על ידי שלוש רשויות:
- הבנק המרכזי של קפריסין (CBC), שאחראי על הפיקוח על בנקים מסחריים ומוסדות אשראי שיתופיים
- המפקח על בקרת ביטוח (SI)
- Cyprus Securities and Exchange Commission (CySEC).
עם זאת, שינויים שהוכנסו על ידי מנגנון הפיקוח היחיד של האיחוד האירופי (SSM) בשנת 2014, הביאו להעברת הפיקוח על כל הבנקים הגדולים בגוש האירו לבנק המרכזי האירופי (ECB). עבור קפריסין, המשמעות היא ש-Bank of Cyprus, Hellenic Bank ו-RCB Bank הועברו מהפיקוח של CBC ל-ECB.
הלבנת הון בקפריסין
קפריסין הטמיעה את כל המנגנונים הנדרשים למניעה ולעיכוב של הלבנת הון ופעילות מימון טרור.
הרשויות בקפריסין שותפות עם רשויות פיקוח זרות בהתאם להמלצות של ה-FATF כדי לוודא שהחקיקה והמעשים בתחום הפיננסי מיושרים עם תקנות בינלאומיות.
החוק הלאומי למניעת הלבנת הון בקפריסין מיושר לחלוטין עם ההנחייה הרביעית של האיחוד האירופי למניעת הלבנת הון, וקפריסין מקפידה על הסנקציות שניתנו על ידי האיחוד האירופי, האומות המאוחדות ו-OFAC של משרד האוצר של ארצות הברית.
ההנחייה החמישית של האיחוד האירופי למניעת הלבנת הון לחוק התבצעה בספטמבר 2019, בעוד שהפונקציונליות המלאה של הרשומות של בעלי ההמניות האמיתיים (UBO) תהיה זמינה החל ממרץ 2020.
כל האנשים והישויות המשפטיות שמבצעים פעילות פיננסית ועסקית אחרת, מחויבים להגן על עצמם, על החברות שלהם ועל המערכת הפיננסית של קפריסין על ידי הקפדה על פרוטוקולים קפדניים לשמירה על רישומים וניהול ספרי חשבונות תקינים.